副業でも本業でも、せどりで利益を得ている場合は一定金額を超えると確定申告をしなければなりません。そして確定申告を行うにあたっては、日々の記帳と帳簿の作成が必須です。

この記事では、せどりをしている人を対象に、確定申告の進め方やおすすめの会計ソフトについてご紹介していきます。

また、せどりで取り扱う商品の中には資格が必要だったり、売買が禁止されているものがあります。これからせどりで収入を得たいと考えている方は、取り扱う商品に資格などの規定はないか、一緒に確認しておきましょう。

• せどりとは
• せどりをするのに許可が必要なもの
• せどりが明確に禁止されているもの
• せどりと確定申告、帳簿の管理について
• せどりの帳簿に会計ソフトを選ぶ時のポイント
• インストール型か、クラウド型か
• 会計ソフトの入力画面は簡単でわかりやすいか
• 提携する銀行口座とクレジットカード
• 確定申告書の作成は簡単かどうか
• 電子申告に対応しているかどうか
• 確定申告を簡単に終わらせる方法

せどりとは、安く仕入れた商品を仕入額よりも高く売り、差額で利益を得ることをいいます。ほぼ同一の意味で「転売」があります。

フリマアプリやオークションサイトの普及で、古書に限らずさまざまなものを手軽に売買できるようになりました。以前は限られた人しかできなかったせどりが、身近なものになってきていると言っていいでしょう。

自宅にいながら商品の仕入れ・販売までできるため、せどりは副業としても人気です。

リサイクル品や中古品を仕入れて販売する場合、原則として古物商の許可が必要です。もし古物商の許可を得ずにせどりを行った場合、古物営業法違反になります。

中古品の販売に許可が必要な理由は、盗品が流通した場合に警察がすぐ発見できるようにするためです。安全に取引を行い、業界全体の犯罪を防止するためにも古物商の許可を得ることはとても大切です。

古物商の許可が必要となる要件は、以下の二点です。

• 古物（中古）を取り使うこと
• 商売を目的としていること

仕入れをして利益を得ることを目的に、商売として中古品を売買する場合は許可が必要です。友人から譲り受けた品物や、自宅にある不用品をオークションなどで販売する場合、新品を購入して販売する場合は、古物商の許可の対象に該当しません。

古物商の許可があればどんな商品でも扱っていいわけではありません。

例えば、コンサートやスポーツ観戦のチケットを利益を目的に転売する行為は明確に禁止されています。転売を行うことで人の迷惑になるような場合、罰則が科されます。

せどりで取り扱う商品が禁止対象ではなく、中古品を扱う場合も古物商の許可を持っているのであれば、せどりで利益を得ても問題はありません。

この場合、年間所得が一定額を超えた場合は確定申告が必要です。確定申告とは1年間（1月1日〜12月31日まで）の所得と納税金額を計算し、申告・納税することをいいます。

所得とは、売上から経費を引いた金額のことです。例えば、1,000円で販売した商品の仕入れ値が700円だった場合、所得は300円です。利益と考えてもいいでしょう。

確定申告を行うにあたっては、日々の帳簿付けが非常に重要になってきます。エクセルや手書きでもいいですが、管理しきれなくなり確定申告期に焦ることもあるでしょう。

そこでおすすめしたいのが、クラウド会計ソフトのfreeeの活用です。

会計ソフトには様々な種類がありますが、せどりの日々の取引を記録するにあたってはいくつか選ぶ時のポイントがあります。

会計ソフトは、大きく分けて「インストール型」と「クラウド型」に分類できます。

	クラウド型会計ソフト	インストール型会計ソフト
インストール	不要	必要
デバイス	パソコン、スマホ、タブレットから利用可能	パソコンからのみ利用可能
バージョンアップ	無料	有料
支払い方法	月額制もしくは年額制	パッケージ購入時もしくはダウンロード時に支払い

インストール型はパソコンにインストール、クラウド型はネットからログインして使います。せどりをする人のなかには副業や空き時間で売買をする人もいるのではないでしょうか。すきま時間を有効に活用し、ちょっとした空き時間などでも経理作業をしたい人にはクラウド型の会計ソフトがおすすめです。

例えば、クラウド会計ソフトのfreeeはスマートフォンアプリも提供しており、出先でも領収書の写真を撮ってアプリに保存・登録することができます。

入力画面は会計ソフトによって異なります。せどりの場合は、素早く・直感的に勘定科目が選べることが重要です。

初心者が帳簿付けをするときに迷いがちなのが勘定科目ですが、freee会計は多くの勘定科目が用意されており、青色・白色申告に関わらず、プルダウンから選択するだけで帳簿に自動で変換されます。自分が購入したものがどの勘定科目に該当するのか、調べる必要はありません。

提携する銀行やクレジットカードも確認ポイントの一つです。クラウド会計ソフトの多くは、銀行口座やクレジットカード、AmazonなどのECサイトと口座連携が可能で、明細が自動で取り込まれます。このため通帳や明細を見ながら手入力をする必要がありません。

せどりの場合は特に、インターネットから仕入れをすることが多いはずです。AmazonなどのECサイトを使うこともあるでしょう。口座連携をしておけば、経理処理がとても楽になります。

会計ソフトを選ぶ際の一番のポイントは、会計や経理の知識がなくても確定申告書の作成が簡単にできるかどうかです。確定申告書を作成する際は、自分が利用可能な所得控除も判断して所得から差し引かなければいけませんが、例えば、freee会計を使えば、質問に答えていくだけで確定申告書の作成が完了します。

もしわからないことがある場合は、サポートに電話やメール、チャットで質問もできます。会計や経理の知識がない場合、このように気軽に質問ができる環境は非常に心強いものです。

2020年以降、電子申告をすると控除が上乗せされます。このため、電子申告をしたいときに会計ソフトが対応しているかどうかは非常に重要です。なかには、windowsのみ対応の会計ソフトもあります。

freee会計は、windowsとMacのどちらのパソコンからでも電子申告が可能です。しかも、Macからの電子申告にも対応しています。

日々の記帳のしやすさも重要ですが、利益が出てきた時は特に確定申告ソフトとしての機能も大切になります。ここから先は、会計ソフトのfreeeで簡単に確定申告を完了する方法をご紹介していきます。

確定申告には青色申告と白色申告の2種類があります。どちらを選択するにしても、期限までに正確な内容の書類を作成し申告しなければいけません。

確定申告書を作成する方法は手書きのほかにも、国税庁の「確定申告等作成コーナー」を利用するなどさまざまですが、会計知識がないと記入内容に悩む場面も出てくるでしょう。

そこでおすすめしたいのが、確定申告ソフト「freee会計」の活用です。

freee会計は、〇✕形式の質問で確定申告に必要な書類作成をやさしくサポートします。必要な計算は自動で行ってくれるため、計算ミスや入力ミスを軽減できます。
ここからは、freee会計を利用するメリットについて紹介します。

1年分の経費の入力は時間がかかる作業のひとつです。freee会計に銀行口座やクレジットカードを同期すると、利用した内容が自動で入力されます。

また、freee会計は日付や金額だけでなく、勘定科目も予測して入力します。

freee会計は、現金での支払いも「いつ」「どこで」「何に使ったか」を家計簿感覚で入力できるので、毎日手軽に帳簿づけが可能です。自動的に複式簿記の形に変換してくれるため、初心者の方でも安心できます。

さらに有料プランでは、チャットで確定申告について質問ができるようになります。オプションサービスに申し込めば、電話での質問も可能です。

freee会計の価格・プランについて確認したい方はこちらをご覧ください。

各種保険やふるさと納税、住宅ローンなどを利用している場合は控除の対象となり、確定申告することで節税につながる場合があります。控除の種類によって控除額や計算方法、条件は異なるため、事前に調べなければなりません。

freee会計なら、質問に答えることで控除額を自動で算出できるので、自身で調べたり、計算したりする手間も省略できます。

freee会計は取引内容や質問の回答をもとに確定申告書を自動で作成できます。自動作成​​した確定申告書に抜け漏れがないことを確認したら、税務署へ郵送もしくは電子申告などで提出して、納税をすれば確定申告は完了です。

また、freee会計はe-tax（電子申告）にも対応しています。e-taxからの申告は24時間可能で、税務署へ行く必要もありません。青色申告であれば控除額が10万円分上乗せされるので、節税効果がさらに高くなります。

e-tax（電子申告）を検討されている方はこちらをご覧ください。

freee会計には、会計初心者の方からも「本当に簡単に終わった！」というたくさんの声をいただいています。

税理士などの専門家に代行依頼をすると、確定申告書類の作成に5万円〜10万円程度かかってしまいます。freee会計なら月額980円（※年払いで契約した場合）から利用でき、自分でも簡単に確定申告書の作成・提出までを完了できます。

余裕をもって確定申告を迎えるためにも、ぜひfreee会計の利用をご検討ください。