青色申告をするためには、まず青色申告承認申請書の提出が必要です。期限までに届出を提出し、一年分の記帳を完了したら確定申告書を作成しましょう。個人事業主が青色申告で作成する書類は、確定申告書Bと青色申告決算書です。
本記事では、青色申告のために必要な書類のダウンロードと作成・提出方法まで詳しく解説します。
2025年提出（令和6年分）の確定申告アップデート情報
所得税の確定申告期間：2025年2月17日（月）〜2025年3月17日（月）
消費税の確定申告期間：2025年1月1日（水）〜2025年3月31日（月）
※ 贈与税の申告・納税期間：2025年2月3日（月）〜2025年3月17日（月）
＜2025年（令和6年分）の確定申告のポイント＞
- マイナンバーカードをスマホで読み取らなくても、スマホ用電子証明書の利用で申告書の作成・e-Ｔax送信が可能になります。
- マイナポータルと連携すると、所得税確定申告の手続において、マイナポータル経由で控除証明書等のデータを一括で取得し、確定申告書の該当項目へ自動入力できます。
詳しくは国税庁ホームページ「令和6年分 確定申告特集」をご参照ください。
目次
＼○×に答えるだけ！確定申告書を自動で作成／
freee会計では、簡単な質問に答えるだけで確定申告書類を自動で作成！
初心者でも安心して使えるシステムです。
青色申告承認申請書と開業届のダウンロード
青色申告をするためには、事前に青色申告承認申請書と開業届を提出する必要があります。
新たに開業した場合は開業から2ヶ月以内、白色申告から青色申告に切り替えたい場合は、確定申告をする年の3月15日までに提出をする必要があります。
青色申告承認申請書も開業届も、最寄りの税務署で入手できるほか、国税庁の以下のページからダウンロード可能です。
ダウンロードリンク
開業届（個人事業の開業・廃業等届出書）
青色申告承認申請書（所得税の青色申告承認申請書）
また、freee開業を使えば簡単な質問に答えるだけで青色申告承認申請書と開業届の作成が完了し、ダウンロード・印刷するだけですぐに提出が可能です。電子申告にも対応しているため、自宅にいながら届出の提出が完了します。
青色申告に必要な書類のダウンロード
個人事業主が青色申告を行う際、必要な提出書類は確定申告書と青色申告決算書です。
控除の内容に応じて、医療費の領収書や社会保険料・生命保険料・地震保険料・寄付金などの控除関係書類も添付する必要があります。
確定申告書と青色申告決算書は、最寄りの税務署で入手できるほか、国税庁の以下のページからダウンロード可能です。
ダウンロードリンク
確定申告書、青色申告決算書、収支内訳書等
個人事業主・フリーランスが使用するのは確定申告書B
確定申告書にはA・Bの二種類があり、個人事業主やフリーランスなどの事業主は確定申告書Bを使用します。確定申告書Aを使用するのは主に会社員（給与所得者）です。
申告書B【令和元年分以降用】（左：第一表、右：第二表）
青色申告決算書は一般用を使用
青色申告決算書には、「一般用」「農業所得用」「不動産所得用」「現金主義用」の4種類があり、通常、個人事業主やフリーランスが使用するのは「一般用」です。
ダウンロード・印刷した書類に手書きで入力するよりも、ミスなく・正確に青色申告を終えるのにおすすめしたいのが、会計ソフトです。
ここから先は、確定申告ソフト freee会計を使った青色申告書の作成、ダウンロードと提出まで詳しくご紹介していきます。
確定申告をかんたんに終わらせる方法
確定申告の期間は1ヶ月です。それまでに正確な内容の書類を作成し、申告・納税しなければいけません。
ほかにも、青色申告の場合に受けられる特別控除で、最大65万円を適用するためにはe-Taxの利用が必須条件であり、はじめての人には難しい場面が増えることが予想されます。
そこでおすすめしたいのが、確定申告ソフト「freee会計」の活用です。
freee会計は、〇✕形式の質問で確定申告に必要な書類作成をやさしくサポートします。また、所得額や控除額の計算は自動で行ってくれるため、計算・入力ミスの削減できるでしょう。
ここからは、freee会計を利用するメリットについて紹介します。
1.銀行口座やクレジットカードは同期して自動入力が可能！
確定申告を行うためには、1年間のお金にまつわる取引を正しく記帳しなければなりません。自身で1つずつ手作業で記録していくには手間がかかります。
freee会計では、銀行口座やクレジットカードの同期が可能で、利用した内容が自動で入力されていきます。
日付や金額を自動入力するだけでなく、勘定科目も予測して入力してくれるため、日々の記帳がほぼ自動化でき、工数削減につながります。
2.現金取引の入力もカンタン！
会計ソフトでも現金取引の場合は自身で入力し、登録しなければなりません。
freee会計は、現金での支払いも「いつ」「どこで」「何に使ったか」を家計簿感覚で入力できるので、毎日手軽に帳簿付けが可能です。
自動的に複式簿記の形に変換してくれるため、会計処理の経験がない人でも正確に記帳ができます。
さらに有料プランでは、チャットで確定申告について質問ができるようになるので、わからないことがあったらすぐに相談できます。また、オプションサービスには電話相談もあるので、直接相談できるのもメリットの1つです。
freee会計の価格・プランについてはこちらをご覧ください。
3.〇✕形式の質問に答えるだけで各種控除や所得税の金額を自動で算出できる！
各種保険やふるさと納税、住宅ローンなどを利用している場合は控除の対象となり、確定申告することで節税につながる場合があります。控除の種類によって控除額や計算方法、条件は異なるため、事前に調べなければなりません。
freee会計なら、質問に答えることで控除額を自動で算出できるので、自身で調べたり、計算したりする手間も省略できます。
4.確定申告書を自動作成！
freee会計は取引内容や質問の回答をもとに確定申告書を自動で作成できます。自動作成した確定申告書に抜け漏れがないことを確認したら、税務署へ郵送もしくは電子申告などで提出して、納税をすれば確定申告は完了です。
また、freee会計はe-Tax（電子申告）にも対応しています。e-Taxからの申告は24時間可能で、税務署へ行く必要もありません。青色申告であれば控除額が10万円分上乗せされるので、節税効果がさらに高くなります。
e-Tax（電子申告）を検討されている方はこちらをご覧ください。
