確定申告には種類があることをご存知でしょうか。大きく分けると青色申告と白色申告の2つです。今回の記事では、この2つの違いについて説明します。
2024年提出（令和5年分）の確定申告アップデート情報
所得税の確定申告期間：2024年2月16日（金）〜2024年3月15日（金）
消費税の確定申告期間：2024年2月16日（金）〜2024年4月1日（月）
※ 贈与税の申告・納税期間：2024年3月15日（金）まで
＜2024年（令和5年分）の確定申告のポイント＞
- 「源泉徴収票・国民年金基金掛金・iDeCo・小規模企業共済掛金」が追加されるなど、マイナポータル連携をすることで自動入力できる対象が増えます。
- 国税庁の確定申告書等作成コーナーでも、消費税の申告書を作成できるようになる予定です。今回、インボイス登録によって課税事業者になり、消費税の納付が必要になった方はチェックしましょう！
詳しくは国税庁ホームページ「令和5年分 確定申告特集」をご参照ください。
目次
freee会計で青色申告をカンタンに！
freee会計は〇✕形式の質問で確定申告に必要な書類作成をやさしくサポート！銀行口座やクレジットカード連携で入力作業を自動化し、確定申告にかかる時間や手間を大幅に削減します。
青色申告と白色申告って？
確定申告をする場合は、青色申告もしくは白色申告を選択する必要があります。青色申告の方が少し手続きや記帳などの作業が煩雑ですが、その分、税制面で大きな特典を享受することが可能です。
| 必要な届出 | 記帳の方法 | 税制上のメリット | |
|---|---|---|---|
| 白色申告 | なし | 単式簿記 | なし |
| 青色申告（10万円控除） | 開業届、青色申告承認申請書 | 単式簿記 | 青色申告特別控除10万円、青色事業専従者給与、赤字3年間繰越など |
| 青色申告（65万円控除） | 開業届、青色申告承認申請書 | 複式簿記、損益計算書、貸借対照表の提出 | 青色申告特別控除65万円、青色事業専従者給与、赤字3年間繰越など |
手続きの面での違いは、以下の２つです。
・青色申告には、事前に届け出が必要
・帳簿の付け方
青色申告には届け出が必要
青色申告をするには、まずは届け出が必要です。この届け出には提出期限があります。期限は以下の通りです。
・新規開業の場合：開業日から２か月以内
・白色申告から切り替える人：青色申告をしようとする年の3月15日（つまり、確定申告の期限の一年前。例えば、2015年3月の確定申告において青色申告をするためには2014年3月までに届け出を出しておく必要があります。）
まだ青色申告の届け出を出していない方は、今年は白色申告をすることになります。来年こそは、青色申告をするためにも、3月15日までに青色申告承認申請書を提出しておきましょう。
帳簿の付け方も違う
青色申告と白色申告では、帳簿の付け方も異なります。白色申告では、単式簿記による記帳で済みます。青色申告では、２つの記帳方法があります。
・単式簿記…白色申告と同様、単式で帳簿をつけるものです。この場合、10万円の控除が受けられます。
・複式簿記で記帳をするものです。この場合、65万円の控除が受けられます。
単式簿記と複式簿記では、単式簿記の方が簡単にできます。しかし、複式簿記による記帳も、会計ソフトを活用すれば簡単にできるようになっているので、その差はほぼないと言って等しいでしょう。
確定申告を簡単に終わらせる方法
確定申告には青色申告と白色申告の2種類があります。どちらを選択するにしても、期限までに正確な内容の書類を作成し申告しなければいけません。
確定申告書を作成する方法は手書きのほかにも、国税庁の「確定申告等作成コーナー」を利用するなどさまざまですが、会計知識がないと記入内容に悩む場面も出てくるでしょう。
そこでおすすめしたいのが、確定申告ソフト「freee会計」の活用です。
freee会計は、〇✕形式の質問で確定申告に必要な書類作成をやさしくサポートします。必要な計算は自動で行ってくれるため、計算ミスや入力ミスを軽減できます。
ここからは、freee会計を利用するメリットについて紹介します。
1.銀行口座やクレジットカードは同期して自動入力が可能！
1年分の経費の入力は時間がかかる作業のひとつです。freee会計に銀行口座やクレジットカードを同期すると、利用した内容が自動で入力されます。
また、freee会計は日付や金額だけでなく、勘定科目も予測して入力します。
溜め込んだ経費も自動入力でカンタン！
2.現金取引の入力もカンタン！
freee会計は、現金での支払いも「いつ」「どこで」「何に使ったか」を家計簿感覚で入力できるので、毎日手軽に帳簿づけが可能です。自動的に複式簿記の形に変換してくれるため、初心者の方でも安心できます。
さらに有料プランでは、チャットで確定申告について質問ができるようになります。オプションサービスに申し込めば、電話での質問も可能です。
freee会計の価格・プランについて確認したい方はこちらをご覧ください。
3.〇✕形式の質問に答えると、各種控除や所得税の金額を自動で算出できる！
各種保険やふるさと納税、住宅ローンなどを利用している場合は控除の対象となり、確定申告することで節税につながる場合があります。控除の種類によって控除額や計算方法、条件は異なるため、事前に調べなければなりません。
freee会計なら、質問に答えることで控除額を自動で算出できるので、自身で調べたり、計算したりする手間も省略できます。
4.確定申告書を自動作成！
freee会計は取引内容や質問の回答をもとに確定申告書を自動で作成できます。自動作成した確定申告書に抜け漏れがないことを確認したら、税務署へ郵送もしくは電子申告などで提出して、納税をすれば確定申告は完了です。
また、freee会計はe-tax（電子申告）にも対応しています。e-taxからの申告は24時間可能で、税務署へ行く必要もありません。青色申告であれば控除額が10万円分上乗せされるので、節税効果がさらに高くなります。
e-tax（電子申告）を検討されている方はこちらをご覧ください。
完成した確定申告書を提出・納税して確定申告が完了！
freee会計を使うとどれくらいお得？
freee会計には、会計初心者の方からも「本当に簡単に終わった！」というたくさんの声をいただいています。
税理士などの専門家に代行依頼をすると、確定申告書類の作成に5万円〜10万円程度かかってしまいます。freee会計なら月額980円（※年払いで契約した場合）から利用でき、自分でも簡単に確定申告書の作成・提出までを完了できます。
余裕をもって確定申告を迎えるためにも、ぜひfreee会計の利用をご検討ください。
